Удосконалення методів оцінки та управління господарським ризиком підприємства залізничного транспорту

Abstract

UА: Дисертаційна робота присвячена дослідженню теоретичних, прикладних, та методичних підходів щодо удосконалення методів оцінки та управління господарським ризиком підприємства залізничного транспорту. Розкрито сутність економічної категорії «господарський ризик»; доведено необхідність врахування фактору господарського ризику в діяльності підприємства залізничного транспорту; розроблено класифікацію господарського ризику на підприємстві залізничного транспорту; проведено аналіз існуючих методик оцінки ризиків та визначена можливість їх застосування на підприємстві залізничного транспорту; удосконалено якісні методи оцінки господарських ризиків на залізничному транспорті за рахунок використання карти ризиків; визначена можливість застосування теорії ігор для оцінки господарського ризику при здійсненні перевізної діяльності на залізничному транспорті; запропоновано економічні методи управління господарським ризиком підприємства залізничного транспорту, які враховують оптимізацію портфеля замовлень; розроблено методичний підхід до управління підприємства залізничного транспорту, який базується на створенні двоступінчастої підсистеми управління господарським ризиком за рахунок впровадження функціональної, структурної та інформаційної моделей. RU: Диссертационная работа посвящена исследованию теоретических, прикладных и методических подходов к усовершенствованию методов оценки и управления хозяйственным риском предприятия железнодорожного транспорта. Доказано, что риск, как явление, имеет свою историю и эволюцию, которая отслеживается от древнегреческих времен до современности. Выявлена сущность экономической категории «хозяйственный риск» как понятия, отображающего меру реальности нежелательного развития хозяйственной деятельности предприятия при определенной ситуации принятия решения. Определено, что хозяйственный риск предприятия железнодорожного транспорта отображает меру несоответствия (полную или частичную) между ожидаемыми результатами эксплуатационной и подсобно-вспомогательной деятельности и действительно полученными в результате принятия управленческих решений при осуществлении транспортного обслуживания. Разработана классификация хозяйственного риска, возникающего при транспортном обслуживании на железнодорожном транспорте, которая дает возможность отследить связи между видами хозяйственного риска, выделить основные причины и факторы их возникновения, эффективно применять соответствующие методы оценки риска, выбирать инструменты воздействия на него. Проведен анализ риска взаимодействия с клиентами на железнодорожном транспорте и разработаны рекомендации относительно их минимизации. Подтверждено, что комплексное рассмотрение и подробная классификация рисков, возникающих при транспортном обслуживании, позволяют построить оптимальную систему управления рисками на железнодорожном транспорте. Доказано, что для своевременного выявления, предупреждения и минимизации хозяйственных рисков, необходимо действующую организационно- функциональную систему управления предприятиями железнодорожного транспорта модифицировать, учитывая факт существования этих рисков и наличия возможной опасности, дополнить ее функцией управления хозяйственным риском. Подчеркнуто, что управление хозяйственным риском содержит в себе разработку и реализацию экономически обоснованных мероприятий и рекомендаций по оперативному реагированию на возможные угрозы обеспечению эффективной хозяйственной деятельности предприятия железнодорожного транспорта Обобщены методы оценки хозяйственных рисков, доказана необходимость их усовершенствования за счет регрессивных методов. Осуществлен выбор наиболее пригодных методов к использованию на предприятии железнодорожного транспорта. Установлено, что не все методы могут быть применены на предприятии железнодорожного транспорта, поскольку существующая форма собственности не позволяет внедрять новые методы оценки. Показана необходимость применения карты рисков, как инструмента для усовершенствования качественной оценки хозяйственного риска предприятия железнодорожного транспорта. Определены основные проблемные вопросы формирования денежных потоков железной дороги, которые вызывают появление риска операционных денежных потоков. Проведено исследование состояния движения денежных потоков Южной железной дороги по различным критериями оценки. Предложена система показателей оценки денежных потоков, разработаны рекомендации по оптимизации движения денежных потоков с целью повышения эффективности управления и уменьшения хозяйственных рисков операционных денежных потоков предприятия железнодорожного транспорта. Представлена модель оптимизации риска портфеля заказов предприятия железнодорожного транспорта с целью ограничения рисков хозяйственной деятельности. Под термином «портфель заказов предприятия железнодорожного транспорта» понимается совокупность клиентов данного предприятия, выступающая как целостный объект управления. Рассмотрена методика оценки риска портфеля заказов с использованием подхода Марковитца, что дает возможность принимать научно обоснованное решение при отсутствии полной числовой информации, невозможности абсолютно точного прогнозирования сроков и сумм поступлений от клиентов. Обоснована необходимость формирования двухступенчатой подсистемы управления хозяйственным риском как наиболее эффективной. В данной подсистеме выделяются следующие уровни: предприятие (железная дорога) и подразделения (службы). Для каждого уровня определены свои функции в решении общей задачи по управлению хозяйственным риском. Определено, что кроме функциональной модели, следует выделять также структурную и информационную модели подсистемы управления хозяйственным риском. Сочетание этих моделей обеспечивает комплексный подход к построению системы управления хозяйственным риском. EN: The dissertation deals with the study of theoretic, applied and methodical approaches to the improvements in estimation methods and economic risks management of a railway transport enterprise. It has been revealed the essence of the economic category economic risk; it has been proved the necessity to take into account the factor of economic risk for railway transport enterprises' activity; it has been designed the classification of economic risks at railway transport enterprise; it has been carried out the analysis of existing methods of economic risk estimation and defined the possibility to apply them at railway transport enterprise; it has been improved qualitative economic risk estimation methods for railway transport owing to the usage of an economic risk map; it has been defined the possibility to apply the game theory for economic risk estimation of railway transportation; it has been proposed economic methods for economic risks management of railway transport enterprise taking into account optimization of orders on hand; it has been developed the methodical approach to railway transport enterprise management, based on a two-stage subsystem of economic risks management due to introduction of functional, structural and information models.